د. عبدالله محمد القضاه يكتب: دراسة مقارنة حول التقاعد المبكر لعدد من الدول المختارة

يشهد قطاع التأمينات الاجتماعية والتقاعد عالمياً تحولات جذرية تهدف إلى ضمان الاستدامة المالية لصناديق التقاعد في ظل ارتفاع متوسط العمر المتوقع والتحديات الاقتصادية المتزايدة.

يركز هذا التقرير على تحليل شروط استحقاق راتب التقاعد المبكر في مجموعة مختارة من الدول العربية والأجنبية، مع تسليط الضوء على التعديلات التشريعية الأخيرة التي طرأت في عامي 2025 و2026، والتي تعكس توجهاً عاماً نحو رفع سن التقاعد وزيادة فترات الاشتراك.

أولاً: أنظمة التقاعد في الدول الأجنبية

تعتمد الدول المتقدمة بشكل متزايد على ربط سن التقاعد بمتوسط العمر المتوقع، مع فرض خصومات مالية "دائمة" على من يختار التقاعد قبل السن القانوني الكامل.

1. الولايات المتحدة الأمريكية (إدارة الضمان الاجتماعي – SSA)

يسمح النظام الأمريكي بالتقاعد المبكر مع إجراء خفض دائم في قيمة المعاش لتعويض فترة الصرف الأطول.

التقاعد المبكرالتقاعد الكاملالمعيار

يبدأ من 62 عاماً67 عاماً (لمواليد 1960 فما فوق)السن القانوني

70% - 75% خصم يصل إلى 30%100% من الراتب المستحقنسبة المعاش

نفس شرط الائتمانجمع 40 ائتماناً (ما يعادل 10 سنوات عمل كحد أدنى)شروط الاشتراك

2. ألمانيا (التأمين التقاعدي الألماني – DRV)

يتميز النظام الألماني بالمرونة ولكن مع صرامة في سنوات الاشتراك الطويلة.

* التقاعد في سن 63: متاح لمن لديهم 35 سنة اشتراك، ولكن مع خصم دائم بنسبة 0.3% عن كل شهر يسبق السن القانوني (67 عاماً).

* التقاعد دون خصم: متاح في سن 65 لمن أتموا 45 سنة اشتراك (يُعرفون بـ "المؤمن عليهم لفترات طويلة جداً").

3.فرنسا (تعديلات 2023-2025)

أثارت التعديلات الأخيرة جدلاً واسعاً، حيث تم رفع سن التقاعد القانوني تدريجياً.

* التقاعد المبكر : متاح لمن بدأوا العمل في سن مبكرة (قبل 16 أو 18 أو 20 أو 21 عاماً).

* شرط الاشتراك: يتطلب الحصول على معاش كامل دون خفض إتمام 43 سنة من الإشتراكات.

4. المملكة المتحدة (معاش الدولة - State Pension)

* معاش الدولة: لا يمكن الحصول عليه قبل السن القانوني (66-67 عاماً حالياً).

* المعاشات الخاصة: يمكن البدء في سحبها من سن 55، ومن المقرر رفع هذا السن إلى 57 عاماً في عام 2028.

* الاشتراكات: يتطلب 10 سنوات كحد أدنى لاستحقاق أي معاش، و35 سنة للحصول على المعاش الكامل.

ثانياً: أنظمة التقاعد في الدول العربية (باستثناء الأردن)

تتجه الدول العربية نحو إصلاحات هيكلية لتقليل العجز الاكتواري عبر رفع سن التقاعد المبكر تدريجياً.

1.المملكة العربية السعودية (المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية)

أقرت المملكة نظاماً جديداً في عام 2024 بدأ تطبيقه الفعلي، مع الحفاظ على حقوق المشتركين القدامى وفق انتقال تدريجي.

النظام الجديد (2024/2025)المعيار

يبدأ من 55 عاماً (مع تدرج في السن بناءً على مدة الاشتراك)سن التقاعد المبكر

300 شهر اشتراك فعلي (25 سنة)مدة الاشتراك الدنيا

يجب ترك العمل الخاضع للنظام بشكل كاملشرط التوقف

2. جمهورية مصر العربية (الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي)

بدأت مصر في يناير 2025 تطبيق شروط أكثر صرامة للتقاعد المبكر وفقاً لقانون التأمينات رقم 148 لسنة 2019.

* مدة الاشتراك: يجب توفر مدة اشتراك تأميني لا تقل عن 25 عاماً (300 شهر) اعتباراً من يناير 2025.

* شرط الكفاية: يجب أن يعطي المعاش المستحق ما لا يقل عن 50% من أجر التسوية الأخير، وبما لا يقل عن 65% من الحد الأدنى لأجر الاشتراك.

* السن القانوني: من المقرر رفع سن التقاعد الكلي تدريجياً ليصل إلى 65 عاماً بحلول عام 2040.

3.الإمارات العربية المتحدة(الهيئة الاتحادية للمعاشات وصندوق أبوظبي)

شهد نظام المعاشات تحديثات هامة في نهاية 2023 وبداية 2024 لتعزيز الاستدامة.

* السن الأدنى: ارتفع الحد الأدنى لسن التقاعد المبكر ليصل إلى 45.5 عاماً في ديسمبر 2024، وسيتمر في الارتفاع تدريجياً حتى يصل إلى 55 عاماً.

* مدة الخدمة: يشترط قضاء 25 سنة خدمة لاستحقاق المعاش المبكر، أو 30 سنة لمن لم يبلغ السن المحدد.

* مزايا المرأة: يوفر النظام تسهيلات للمرأة التي لديها أبناء، بما في ذلك إمكانية شراء سنوات خدمة اعتبارية.

ثالثاً: المملكة الأردنية الهاشمية (المؤسسة العامة للضمان الاجتماعي)

يعتبر نظام التقاعد المبكر في الأردن من المواضيع الحيوية التي شهدت نقاشات حول رفع السن القانوني.

عدد الاشتراكات الفعليةالسن الأدنىالفئة

252 اشتراكاً (21 سنة)50 سنةالذكور

228 اشتراكاً (19 سنة)50 سنةالإناث

300 إشتراك فعلي (25) سنةتجاوز 45 سنةذكور وإناث

216 إشتراك للذكر و180 إشتراك للأنثىتجاوز 45 سنة للذكر والأنثىمهن خطره

ملاحظة:

المؤمن عليهم الذين تم شمولهم لأول مرة في الضمان إعتبارا من 1/10/ 2019 وأي تاريخ يليه ؛ يشترط لإستحقاقهم راتب التقاعد المبكر إضافة لما ورد اعلاه إكمال سن (55) للذكر وفترة إشتراك فعلي لاتقل عن (252) إشتراكا ، و(52) للأنثى وفترة إشتراك لاتقل عن (228) إشتراكا.

الحسم من الراتب لهذه الشريحة ( من تم شمولهم اعتبارا من 1/ 10/ 2019)

يخفض الراتب للذكر على التحو التالي :

- 22% عمر (55) و(18%) لعمر (56) و(14%) لعمر (57) و(10%) لعمر (58) و(5%) لعمر (59).

يخفض للمؤمن عليها على النحو التالي :

- (25%) لعمر (52) و (15%) لعمر (53) و (5%) لعمر (54).

نلاحظ أن المؤسسة إتخذت تدابير لتقييد المبكر، لكن غير كافيه، وسوف يقدم التقرير توصيات بهذا الخصوص.

رابعاً: مقارنة تحليلية بين الأنظمة العربية والأجنبية

الأنظمة العربية (غالباً)الأنظمة الأجنبية (غالباً)وجه المقارنة

تعتمد على مدة الاشتراك (20-30 سنة).تعتمد على السن مع خصم مالي دائم.فلسفة التقاعد

يتراوح غالباً بين 45 و55 عاماً.يبدأ غالباً من 62 أو 63 عاماً.الحد الأدنى لسن التقاعد

رفع السن وزيادة مدة الاشتراك لتقليل العجز.ربط السن بمتوسط العمر المتوقع.التوجه الحالي

متوسط (73-77 عاماً).مرتفع (79-81 عاماً).متوسط العمر المتوقع

خاتمة وتوصيات

يتضح من التقرير وجود توجه عالمي وإقليمي نحو تقييد شروط التقاعد المبكر لضمان الاستدامة المالية. وبينما تعتمد الدول الأجنبية على آلية الخصم المالي لضمان العدالة بين المتقاعدين، تتجه الدول العربية (بما فيها الأردن) نحو رفع سنوات الاشتراك الفعلي.

ومن خلال ماسبق يمكن تقديم التوصيات التالية بخصوص التقاعد المبكر في مشروع قانون الضمان الإجتماعي الذي يناقش في مجلس النواب حاليا:

أولا: إضافة معاملي منفعة جديدين (حاليا 2.5% لأول 1500 دينارا و 2% لما بعد ذلك): يتم إضافة «معامل منفعة» إضافي على الأجور المشمولة التي تتجاوز 3,000 دينار لغاية (4000) دينارا ، وكذلك زيادة الإشتراكات عل هذه الشريحة(1.5% معامل منفعة على هذه الشريحة من الأجر + 1.5% اشتراك إضافي) وإضافة عامل منفعة للأجور التي تتجاوز (4000) دينارا ( 1.2%)، مع زيادة الإشتراكات الشهرية على هذه الشريحة لتصبح (1.25%) عل صاحب العمل و(75.%) يتحملها المؤمن عليه ، لتمويل الفجوة دون المساس بالقاعدة الأساسية.

ثانيا: فيما يتعلق بشروط راتب التقاعد المبكر للجدد يكون (30) عاما للذكور و(25) عاما للإناث شريطة أكمال (52) عاما للإناث و (55) عاما للذكورعاما ويبدأ التخفيض على النحو التالي:

يخفض الراتب للذكر على التحو التالي :

- 22% عمر (55) و(18%) لعمر (56) و(14%) لعمر (57) و(10%) لعمر (58) و(5%) لعمر (59).

يخفض للمؤمن عليها على النحو التالي :

- (25%) لعمر (52) و (15%) لعمر (53) و (5%) لعمر (54).

ثالثا: بالنسبة لتقاعد المهن الخطرة ، أقترح زيادة (3) سنوات إشتراك للذكر والأنثى للمشمولين حاليا ، على أن يطلب للمشتركين الجدد (25) عاما للذكور و(20) عاما للإناث شريطة أن يكون التقاعد بعد إكما سن (50) عاما لكليهما، ويبدأ التخفيض بنسبة 18% للذكر وتتناقص 2% سنويا و12% للانثى تتناقص 3% سنويا. على أن يزاد الإشتراك بنسبة نصف بالمئة يتحملها صاحب العمل.